依据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《中共广西壮族自治区委员会 广西壮族自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（桂发〔2018〕26号）、《自治区党委办公厅、自治区人民政府办公厅关于印发〈广西壮族自治区进一步推进预决算公开工作实施方案〉的通知》（桂办发〔2016〕62号）、《广西壮族自治区财政厅关于印发广西壮族自治区本级预算绩效目标管理暂行办法的通知》（桂财办〔2017〕60号）等精神，以及《自治区农业农村厅关于广西农牧工程学校2025年部门预算的批复》（桂农厅函〔2025〕104号）有关要求，现将广西农牧工程学校2025年部门预算及“三公”经费预算情况予以公布。

                            广西农牧工程学校

2025年2月27日

目  录

第一部分：广西农牧工程学校概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：广西农牧工程学校2025年部门预算情况说明

一、单位预算收支增减变化情况说明

二、单位预算收入总体情况说明

三、单位预算支出总体情况说明

四、政府性基金预算支出情况说明

五、国有资本经营预算支出情况说明

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

七、事业单位相关运行经费安排情况说明

八、政府采购预算安排情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、预算绩效目标情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西农牧工程学校2025年部门预算公开表

表一：单位预算收支总体情况表

表二：单位预算收入总体情况表

表三：单位预算支出总体情况表

表四：财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

表七：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

表八：政府性基金预算支出情况表

表九：国有资本经营预算支出情况表

表十：自治区本级项目绩效目标公开表

表十一：自治区对下转移支付项目绩效目标公开表

第一部分：广西农牧工程学校概况

一、主要职责

（一）广西农牧工程学校隶属于自治区农业农村厅，全额拨款事业单位。按照《中华人民共和国职业教育法》的有关规定，学校开展中等职业学历教育和技术培训活动。招收初高中毕业生，开展中等职业学历教育。为社会组织和个人提供养殖、种植、农业生产经营等技术培训。

（二）学校建于1940年，是国家中等职业教育改革发展示范学校、国家级重点中等职业学校、第三批全国中小学中华优秀传统文化传承学校、第二批全国学校急救教育试点学校、自治区五星级中等职业学校、自治区双优计划建设学校、自治区绿色学校、自治区职业教育“三全育人”典型学校、自治区依法治校示范校、自治区职业教育先进单位、自治区科普教育基地、自治区文明小区。校园占地331亩，校舍建筑面积76000平方米。现有教职工334名，在校学生7100多人，其中专兼职教师280多人，副高以上职称56人，广西壮族自治区首届与第二届名师工程培养对象2名。现有畜牧兽医、机电信息、旅游商贸三个专业群，开设专业为畜禽生产技术、宠物养护与经营、中草药栽培（药剂方向）、新能源汽车应用与维修、农机设备应用与维修（汽修或无人机方向）、应急救援技术、计算机网络技术、界面设计与制作、电子商务、物流服务与管理、电子应用技术（国防教育方向）、幼儿保育、金融事务、中餐烹饪、中西面点、旅游服务与管理、作物生产技术、休闲农业生产与经营、社会文化艺术等19个专业。

二、机构设置情况

（一）内设机构情况。根据《自治区机构编制委员会关于印发〈广西柳州畜牧兽医学校机构设置和人员编制方案〉的通知》（桂编〔2010〕115号），批准我校内设管理机构为6个，即办公室、人事科、教务科、学生科、招生就业办公室、计财科。根据桂农厅人〔2020〕6号和桂教职成〔2019〕59号文件精神，结合学校专业发展实际，按照精简、高效的原则，我校设立教学教辅机构8个，即：公共基础部、畜牧兽医专业部、机电信息专业部、旅游商贸专业部、继续教育部、图书与信息中心、教研督导室、教育教学服务中心，为相当于正科级二级科室（部门）。

（二）预算单位情况。本预算单位只有1个，单位名称：广西农牧工程学校，属公益二类事业单位。

第二部分：广西农牧工程学校2025年部门预算情况说明

一、单位预算收支增减变化情况说明

按照综合预算的原则，广西农牧工程学校所有收入和支出均纳入部门预算管理，2025年总收入7,435.16万元，总支出7,435.16万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数），同比增加35.59万元，增长0.48%，主要原因一是招生规模扩大，在校学生人数增多，相应的生均拨款经费及住宿费等教育收入和费用较上年增加；二是事业单位晋职晋档提资，使得人员工资、公用经费等基本支出较上年增加等。

二、单位预算收入总体情况说明

广西农牧工程学校总收入7,435.16万元，同比增长35.59万元，增长0.48%，增长的主要原因：一是招生规模扩大，在校学生人数增多，相应的生均拨款经费及住宿费等教育收入和费用较上年增加；二是事业单位晋职晋档提资，使得人员工资、公用经费等基本支出较上年增加等。单位收入主要包括：

（一）一般公共预算收入6,137.77万元，同比增加497.07万元，增长8.81%。收入增长的主要原因是教育经费增加、人员正常晋职晋档提资等预算。

（二）政府性基金预算收入0万元，与2024年相比无变化。

（三）国有资本经营预算收入0万元，与2024年相比无变化。

（四）财政专户管理资金收入474.51万元，同比增加174.51万元，增长58.17%。收入增长的原因是学校扩大招生规模，相应增加教育收费收入。

（五）单位资金收入822.89万元，同比减少635.98万元，下降43.59%，主要包括业务活动收入、合作办学收入、单位食堂（小卖部）管理费收入、承接外单位培训收入等横向单位资金、单位资产出租等其他收入。收入减少的原因是接外单位培训收入减少；单位资产出租等其他收入减少。

（六）上年结转结余0万元，与2024年相比无变化。

三、单位预算支出总体情况说明

广西农牧工程学校总支出7,435.16万元，同比增长35.59万元，增长0.48%，增长的主要原因一是招生规模扩大，在校学生人数增多，相应的生均拨款经费及住宿费等教育收入和费用较上年增加；二是事业单位晋职晋档提资，使得人员工资、公用经费等基本支出较上年增加等。单位支出主要包括：

（一）按支出功能分类科目划分，共分为5类，其中：

205教育支出类科目支出6,821.57万元，占本年支出预算91.75%，同比减少77.95万元，下降1.13%，减少的主要原因：取得的教育专项经费金额较上年减少等。

208社会保障和就业支出类科目支出352.32万元，占本年支出预算4.74%，同比增加52.09万元，增长17.35%。支出增加的原因是退休人员医疗费支出由210转到208、社保缴费基数提高等。

210卫生健康支出类科目支出79.78万元，占本年支出预算1.07%，同比减少49.2万元，下降38.15%。支出减少的原因是退休人员医疗费支出由210转到208。

213农林水支出类科目支出110.4万元，占本年支出预算1.48%，同比增加110.4万元，增长100％。支出增加的原因是高素质农民培育项目资金2024年采用年中追加方式下达，2025年采用纳入单位年初预算方式下达。

221住房保障支出类科目支出71.09万元，占本年支出预算0.96%，同比增加0.05万元，增长0.07%。支出增加的原因是人员提资使得相应计提增加等。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。基本支出预算2,796.27万元，占本年支出预算37.61%，同比增加161.89万元，增长6.14%。其中：

（1）人员经费预算1,563.68万元，占基本支出预算55.92%，同比增加238.68万元，增长18.01%。其中：工资福利支出预算1,193.68万元，占基本支出预算76.34%，同比增加61.01万元，增长5.39%，支出增加的原因是机构改革，单位在职人数增加；对个人和家庭的补助预算215.39万元，占基本支出预算7.70%，同比增加23.06万元，增长11.99%，支出增加的原因是在校学生人数增多，助学金支出增多。

（2）公用经费（商品和服务支出）预算1,232.59万元，占基本支出预算44.08%，同比增加239.32万元，增长24.09%，支出增加的原因是在校学生人数增多。其中：其他商品和服务支出科目预算130.19万元，占公用经费预算10.56%，具体用于学生活动、离退休公用等保运转费用。

2.项目支出预算。项目支出预算4,638.89万元，占本年支出预算62.39%，同比减少126.3万元，下降2.65％，减少的原因是取得的现代职业教育发展专项资金较上年减少。

四、政府性基金预算支出情况说明

广西农牧工程学校2025年无政府性基金预算。

五、国有资本经营预算支出情况说明

广西农牧工程学校2025年无国有资本经营预算。

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

广西农牧工程学校2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，与2024年相比无变化，具体如下：

（一）因公出国（境）费2025年预算安排0万元，与2024年相比无变化。

（二）公务用车购置及运行维护费2025年预算安排0万元，与2024年相比无变化。

（三）公务接待费2025年预算安排0万元，与2024年相比无变化。

七、事业单位相关运行经费安排情况说明

广西农牧工程学校相关运行经费主要办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2025年事业单位运行经费预算1,131.03万元，较上年增加137.76万元，增长13.87%，增加的主要原因是学生人数增加，相应生均拨款经费增加。

八、政府采购预算安排情况说明

广西农牧工程学校按照“应编尽编、应采尽采”的原则，凡是纳入政府采购范围的均编制政府采购预算。2025年政府采购预算总金额755.38万元，其中：货物类采购247.96万元、工程类采购316.32万元、服务类采购191.1万元。

九、国有资产占用情况说明

（一）公务用车情况。广西农牧工程学校车辆编制数为7辆，实有数5辆，其中：轿车2辆，经济型车2辆，客车1辆。

（二）新增“三项资产”情况。2024年无新增“三项资产”。

十、预算绩效目标情况说明

（一）项目绩效目标管理情况

广西农牧工程学校2025年所有预算项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级项目18个，预算资金4,638.89万元；项目绩效目标情况详见广西农牧工程学校2025年部门预算公开报表（表10）。

（二）重点项目预算绩效目标

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业单位相关运行经费：主要指的是为事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：广西农牧工程学校2025年部门预算公开表

详见广西农牧工程学校2025年部门预算公开报表。

附件：

                广西农牧工程学校2025年单位预算公开报表.xlsx