自治区农业农村厅：

依据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《自治区党委办公厅、自治区人民政府办公厅关于印发〈广西壮族自治区进一步推进预决算公开工作实施方案〉的通知》（桂办发〔2016〕62号）、《中共广西壮族自治区委员会 广西壮族自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（桂发〔2018〕26号）、《广西壮族自治区财政厅关于印发广西壮族自治区本级预算绩效目标管理暂行办法的通知》 (桂财办〔2017〕60号)等精神，以及《自治区农业农村厅关于广西农牧工程学校2024年部门预算的批复》（桂农厅函〔2024〕192号）有关要求，现将广西农牧工程学校2024年单位预算及“三公”经费预算情况予以公布。

广西农牧工程学校

2024年2月27日

目  录

第一部分：广西农牧工程学校概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：广西农牧工程学校2024年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

二、单位收入总体情况说明

三、单位支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

（一）事业运行经费安排情况说明

（二）政府采购预算安排情况说明

（三）国有资产占用情况说明

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西农牧工程学校2024年单位预算公开表

表一：单位收支总体情况表

表二：单位收入总体情况表

表三：单位支出总体情况表

表四：财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

表七：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

表八：政府性基金预算支出情况表

表九：国有资本经营预算支出情况表

表十：自治区本级项目绩效目标公开表

表十一：自治区对下转移支付项目绩效目标公开表

第一部分：广西农牧工程学校概况

一、主要职责

（一）广西农牧工程学校隶属于自治区农业农村厅，全额拨款事业单位。按照《中华人民共和国职业教育法》的有关规定，学校开展中等职业学历教育和技术培训活动。招收初高中毕业生，开展中等职业学历教育。为社会组织和个人提供养殖、种植、农业生产经营等技术培训。

   （二）学校建于1940年，是国家中等职业教育改革发展示范学校、国家级重点中等职业学校、第三批全国中小学中华优秀传统文化传承学校、第二批全国学校急救教育试点学校、自治区五星级中等职业学校、自治区双优计划建设学校、自治区绿色学校、自治区职业教育“三全育人”典型学校、自治区依法治校示范校、自治区职业教育先进单位、自治区科普教育基地、自治区文明小区。校园占地331亩，校舍建筑面积76000平方米。现有教职工334名，在校学生7100多人，其中专兼职教师280多人，副高以上职称56人，广西壮族自治区首届与第二届名师工程培养对象2名。现有畜牧兽医、机电信息、旅游商贸三个专业群，开设专业为畜禽生产技术、宠物养护与经营、中草药栽培（药剂方向）、新能源汽车应用与维修、农机设备应用与维修（汽修或无人机方向）、应急救援技术、计算机网络技术、界面设计与制作、电子商务、物流服务与管理、电子应用技术（国防教育方向）、幼儿保育、金融事务、中餐烹饪、中西面点、旅游服务与管理、作物生产技术、休闲农业生产与经营、社会文化艺术等19个专业。

二、机构设置情况

（一）内设机构情况。根据《自治区机构编制委员会关于印发<广西柳州畜牧兽医学校机构设置和人员编制方案>的通知》（桂编〔2010〕115号），批准我校内设管理机构为6个，即办公室、人事科、教务科、学生科、招生就业办公室、计财科。根据桂农厅人〔2020〕6号和桂教职成〔2019〕59号文件精神，结合学校专业发展实际，按照精简、高效的原则，我校设立教学教辅机构8个，即：公共基础部、畜牧兽医专业部、机电信息专业部、旅游商贸专业部、继续教育部、图书与信息中心、教研督导室、教育教学服务中心，为相当于正科级二级科室（部门）。

（二）预算单位情况。本预算单位只有1个，单位名称：广西农牧工程学校，属公益二类事业单位。

第二部分：广西农牧工程学校2024年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

按照综合预算的原则，广西农牧工程学校所有收入和支出均纳入单位预算管理，2024年总收入7399.57万元，总支出7399.57万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数），同比增加16.52万元，增长0.22%。增长的主要原因：（一）招生规模扩大，在校学生人数增多，相应的生均拨款经费及住宿费等教育收入和费用较上年增加。（二）事业单位晋职晋档提资，使得人员工资、公用经费等基本支出较上年增加等。

二、单位收入总体情况说明

广西农牧工程学校2024年收入总预算7399.57万元，同比增加16.52万元，增长0.22%。增长的原因同上（单位收支总体情况说明）。其中：

（一）一般公共预算收入5640.70万元，同比增加33.93万元，增长0.61%，占比76.23%，其中自治区本级经费拨款3750.26万元、中央补助经费拨款1890.44万元。增长的主要原因：教育经费增加，人员正常晋职晋档提资等。

（二）政府性基金预算拨款为0万元，上年也为0万元。

（三）国有资本经营预算拨款为0万元，上年也为0万元。

（四）财政专户管理资金收入300万元，全部为住宿费等教育收费安排的资金，同比减少73.58万元，减少19.69%，占比4.05%。减少的主要原因：本年度使用财政专户管理资金安排单位预算较上年减少。

（五）事业收入0万元，上年也为0万元。

（六）事业单位经营收入0万元，上年也为0万元。

（七）上级补助收入安排0万元，上年也为0万元。

（八）附属单位上缴收入安排0万元，上年也为0万元。

（九）其他收入1458.87万元，同比增加56.17万元，增长4%，占比19.72%。增长的主要原因：承接外单位相关培训收入增加，相关资产出租收入增加等。

（十）上年结转结余收入0万元，上年也为0万元。

三、单位支出总体情况说明

广西农牧工程学校2024年支出总预算7399.57万元，同比增加16.52万元，增长0.22%。增长的原因同上（单位收支总体情况说明）。

（一）按功能分类科目划分，共分为4类。其中：

1.205类教育支出6899.32万元，同比减少34.89万元，减少0.5%，占支出总预算支出93.24%。减少的主要原因：取得的教育专项经费金额较上年减少等。

205类03款02项“中等职业教育”6899.32万元，同比减少34.89万元，用于学校职业教育支出，包括人员经费、学校基础设施建设、教学设施设备购置、学校职业教育能力提升及学校正常运行经费等。

2.208类社会保障和就业支出300.23万元，同比增加45.73万元，增长17.97%，占支出总预算支出4.06%。增长的主要原因：退休人员生活补助增加、社保缴费基数提高等。

（1）208类05款02项“事业单位离退休”158.15万元，同比增加40.35万元，用于事业单位离退休人员相关支出。

（2）208类05款05项“机关事业单位基本养老保险缴费支出” 94.72万元，同比增加3.59万元，用于事业单位缴纳基本养老保险费用支出。

（3）208类05款06项“机关事业单位职业年金缴费支出” 47.36万元，同比增加1.79万元，用于事业单位缴纳职业年金费用支出。

3.210类卫生健康支出128.98万元，同比增加2.99万元，同比增长2.37%，占支出总预算支出1.74%。增长的主要原因：人员晋职晋档提资使得相应计提增加等。

（1）210类11款02项“事业单位医疗”95.44万元，同比增加1.63万元，用于事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险支出、退休人员医疗费支出。

（2）210类11款03项“公务员医疗补助”33.54万元，同比增加1.36万元，用于事业单位按照规定标准缴纳的在职人员医疗费支出。

4.221类住房保障支出71.04万元，同比增加2.69万元，增长3.94%，占支出总预算支出0.96%。增长的主要原因：人员晋职晋档提资使得相应计提增加等。

221类02款01项“住房公积金”71.04万元，用于事业单位按照国家政策统一规定为职工计缴的住房公积金支出。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。其中：

1.基本支出预算。

基本支出2634.38万元，同比增加278.1万元，增长11.80%，占支出总预算的35.60%。增长的主要原因：在校学生人数增多生均经费增加，人员晋职晋档提资等。

（1）人员类支出预算1588.07万元，同比增加135.16万元，增长9.30%，占基本支出预算60.28%。其中，工资福利支出预算1196.79万元，同比增加13.48万元，增长1.14%，占人员类支出预算75.36%；对个人和家庭补助支出预算391.28万元，同比增加121.68万元，增长45.13%，占人员类支出预算24.64%。

（2）运转类公用经费预算支出（商品和服务支出预算）1046.31万元，同比增加142.94万元，增长15.82%，占基本支出预算39.72%。

2.项目支出预算。

项目支出预算4765.19万元，同比减少261.58万元，减少5.20%，占支出总预算的64.40%。减少的主要原因：政策培训规模减小、取得的现代职业教育发展专项资金较上年减少等。

四、财政拨款收支总体情况说明

广西农牧工程学校2024年财政拨款总收入5640.70万元，2024年财政拨款总支出5640.70万元，同比增加33.93万元，增长0.61%，占比76.23%，其中自治区本级经费拨款3750.26万元、中央补助经费拨款1890.44万元。无政府性基金预算拨款和国有资本经营预算拨款。增长的主要原因：（一）招生规模扩大，在校学生人数增多，相应的生均拨款经费及住宿费等教育收入和费用较上年增加。（二）取得的现代职业教育发展专项资金较上年增加。（三）事业单位晋职晋档提资，使得人员工资、公用经费等基本支出较上年增加等。

五、一般公共预算支出情况说明

广西农牧工程学校2024年财政拨款支出总预算5640.70万元，同比增加33.93万元，增长0.61%，占比76.23%，其中自治区本级经费拨款3750.26万元、中央补助经费拨款1890.44万元。无政府性基金预算拨款和国有资本经营预算拨款。增长的主要原因同上（财政拨款收支总体情况说明）。

（一）按功能分类科目划分，共分为4类。其中：

1.205类教育支出5330.90万元，同比增加24.12万元，增长0.45%，占一般公共预算支出94.51%。增长的主要原因：在校学生人数增多教育经费增加，人员晋职晋档提资等。

205类03款02项“中等职业教育”5330.90万元，同比增加24.12万元，用于学校职业教育支出，包括人员经费、学校基础设施建设、教学设施设备购置、学校职业教育能力提升及学校正常运行经费等。

2.208类社会保障和就业支出109.78万元，同比增加4.13万元，增长3.91%，占一般公共预算支出1.95%。增长的主要原因：人员晋职晋档提资使得相应计提增加等。

（1）208类05款02项“事业单位离退休”15.06万元，同比增加0.54万元，用于事业单位离退休人员相关支出。

（2）208类05款05项“机关事业单位基本养老保险缴费支出” 94.72万元，同比增加3.59万元，用于事业单位缴纳基本养老保险费用支出。

3.210类卫生健康支出128.98万元，同比增加2.99万元，同比增长2.37%，占一般公共预算支出2.29%。增长的主要原因：人员晋职晋档提资使得相应计提增加等。

（1）210类11款02项“事业单位医疗”95.44万元，同比增加1.63万元，用于事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险支出、退休人员医疗费支出。

（2）210类11款03项“公务员医疗补助”33.54万元，同比增加1.36万元，用于事业单位按照规定标准缴纳的在职人员医疗费支出。

4.221类住房保障支出71.04万元，同比增加2.69万元，增长3.94%，占一般公共预算支出1.26%。增长的主要原因：人员晋职晋档提资使得相应计提增加等。

221类02款01项“住房公积金”71.04万元，用于事业单位按照国家政策统一规定为职工计缴的住房公积金支出。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。其中：

1.基本支出预算。

基本支出2318.26万元，同比增加232.49万元，增长11.15%，占一般公共预算总支出41.10%。增长的主要原因：在校学生人数增多生均拨款增多，人员晋职晋档提资等。

（1）人员类支出预算1325.00万元，同比增加47.65万元，增长3.73%，占基本支出预算57.15%。其中，工资福利支出预算1132.67万元，同比增加21.64万元，占人员类支出预算85.48%；对个人和家庭补助支出预算192.33万元，同比增加26.01万元，占人员类支出预算14.52%。

（2）运转类公用经费预算支出（商品和服务支出预算）993.27万元，同比增加185.85万元，增长22.87%，占基本支出预算42.85%。增长的主要原因：招生规模扩大，在校学生人数增多，相应的生均拨款经费较上年增加等。

2.项目支出预算。

项目支出3322.44万元，同比减少198.56万元，减少5.64%，占一般公共预算总支出58.90%。减少的主要原因：取得的教育专项经费金额较上年减少等。

六、一般公共预算基本支出情况说明

广西农牧工程学校2024年基本支出2318.26万元，同比增加232.49万元，增长11.15%。其中：

（一）人员经费情况。

人员经费1325.00万元，占一般公共预算基本支出57.15%。主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等工资福利支出；离休费、退休费、医疗费补助、助学金、其他对个人和家庭的补助支出等对个人和家庭的补助。

（二）公用经费情况。

公用经费993.27万元，占一般公共预算基本支出42.85%。主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、离退休公用支出、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我校严格按照自治区财政厅核定的“三公”经费预算控制数编制预算，2024年无一般公共预算资金安排 “三公”经费支出预算具体如下：

1.“因公出国（境）费”0万元，上年也为0万元。

2.“公务接待费”0万元，上年也为0万元。

3.“公务用车购置费”0万元，上年也为0万元。

4.“公务用车运行维护费”0万元，上年也为0万元。

八、政府性基金预算支出情况说明

我校2024年无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我校2024年无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费情况说明

2024年我校运行经费一般公共预算993.27万元，同比增加185.85万元，增长22.87%。主要原因是：学生人数增加，相应生均拨款经费增加。

（二）政府采购预算安排情况说明。

我校按照“应编尽编、应采尽采”的原则，凡是纳入政府采购范围的均编制政府采购预算。2024年政府采购预算837.51万元，同比减少586.71万元，减少41.20％，减少的主要原因是2024年部门预算应该政府采购资金相应减少。

1.按政府采购资金类型分类。一般公共预算拨款837.51万元，占政府采购预算的100%；纳入财政专户管理的收入安排0万元，占政府采购预算的0%；单位资金安排0万元，占政府采购预算的0%。

2.按政府采购项目类型分类。一是集中采购预算267.51万元，占政府采购预算的31.94%，其中货物类采购预算93.16万元、服务类采购预算174.35万元。二是分散采购预算570万元，占政府采购预算的68.06%，其中货物类采购预算0万元、工程类采购预算570万元、服务类采购预算0万元。

3.面向中小企业预留金额情况。适宜由中小企业提供的采购预算837.51万元，面向中小企业预留金额837.51万元，占政府采购预算的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

1.公务用车情况。我校车辆编制数为7辆，实有数5辆，其中：轿车2辆，经济型车2辆，客车1辆。

2.新增“三项资产”情况。2024年无新增“三项资产”。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明。

我校2024年所有预算项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级项目16个，预算资金4765.19万元。绩效目标情况详见广西农牧工程学校单位预算公开表。部分重点项目绩效目标说明如下：

1. 直属院校运行保障437.94万元。2024年度绩效目标：保障学校日常正常运转，促进农业职业教育的良好发展。设置6条数量指标：数量指标1. 零星维修面积≥3000平方米，数量指标2. 购买实训动物数量≥289只（头），数量指标3. 购置办公用品数量37台(组、个)，数量指标4. 购买专业耗材次数≥50批次，数量指标5. 计划招生人数≥2400人，数量指标6. 支付外聘教师课人次≥30人次；设置2条质量指标：质量指标1. 购置设备、耗材验收合格率＝100%，质量指标2. 外聘兼职教师（人员）课时完成率＝100%；设置1条时效指标：项目及时完成率＝100%；设置3条成本指标：成本指标1. 项目总成本≤437.94万元，成本指标2. 招生就业宣传等经费≤229.83万元，成本指标3. 劳务费≤82.66万元；设置2条社会效益指标：社会效益指标1. 毕业生就业（升学）率≥90%，社会效益指标2. 办公设备使用率＝100%；设置1条满意度指标：师生满意度≥90%。

2. 编外人员经费432.86万元。2024年度绩效目标：保证编外人员工资正常发放及“五险一金”等计提正常缴纳，保障学校正常运转，促进农业职业教育的发展。设置1条数量指标：聘用编外人员数量≥49人，；设置2条质量指标：质量指标1. 聘用员工考核合格率≥90%，质量指标2. 经费支付合规率＝100%；设置1条时效指标：经费支付时间（每月20日前）；设置2条成本指标：成本指标1. 项目总成本≤432.86万元，成本指标2. 人均工资标准≤10万元/人.年；设置2条社会效益指标：社会效益指标1. 为社会提供就业岗位数量≥49个，社会效益指标2. 群众投诉量≤5次；设置1条可持续发展指标：聘用员工稳定率≥90%，设置1条满意度指标：聘用员工满意度≥90%。

3. 中等职业教育免学费中央补助资金 (绩效工资)：945万元。2024年度绩效目标：确保政策落到实处，规范在职在编人员津贴和补贴的发放。设置1条数量指标：在职人员人数=112人；设置1条质量指标：经费支付合规率＝100%；设置1条时效指标：经费支付时间（每月20日前）；设置2条成本指标：成本指标1. 项目总成本≤945万元，成本指标2. 人均工资标准≤10万元/人.年；设置1条社会效益指标：为社会提供就业岗位数量≥112个；设置2条可持续发展指标：可持续发展指标1.事业单位员工本科以上学历率≥90%，可持续发展指标2.聘用员工稳定率≥90%；设置1条满意度指标：事业单位在职人员满意度≥90%。

4. 中等职业教育国家助学金中央资金357万元。2024年度绩效目标：保障资助符合国家助学金资助条件的学生资助到位，为学校健康、稳定发展及人才培养提供保障。设置1条数量指标：发放助学金人数≥1785人；设置1条质量指标：国家助学金发放到位率≥95%；设置1条时效指标：国家助学金按时发放率≥90%；设置2条成本指标：成本指标1. 项目总成本≤357万元，成本指标2. 人均补助标准=0.2万元；设置1条社会效益指标：困难学生辍学率≤5%；设置1条满意度指标：资助学生满意度≥90%。

5.中央现代职业教育质量提升计划资金588.44万元。2024年年度绩效目标：项目实施解决了危房宿舍的问题，新增加480多个学生床位；能保障1+X证书制度试点与专业建设、课程建设、教师队伍建设等紧密结合，推进“1”和“X”的有机衔接，提升学校教育质量和学生就业能力，促进职业教育的良好发展。设置2条数量指标：数量指标1. 1+X证书考试报名人数≥1461人，数量指标2. 新建学生公寓楼数量=1栋；设置2条质量指标：质量指标1. 工程骏工验收合格率＝100%，质量指标2. 1+X证书考试通过率≥90%；设置3条时效指标：时效指标1.1栋学生宿舍楼拆除完成时间（2024年5月30日前），时效指标2.新建学生公寓楼完成时间（2024年12月25日前），时效指标3. 1+X证书考试完成时间（2024年10月25日前）；设置3条成本指标：成本指标1. 项目总成本≤588.44万元，成本指标2. 学生公寓建设成本≤530万元，成本指标3. “1+X”证书奖补建设成本≤58.44万元；设置1条社会效益指标：受益学生人数≥800人；设置1条满意度指标：师生满意度≥90%。

其他项目绩效目标详见广西农牧工程学校2024年单位预算公开表的表10。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余:指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：是指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：广西农牧工程学校2024年单位预算公开表

详见广西农牧工程学校2024年单位预算公开表。

广西农牧工程学校2024年单位预算公开表.xlsx