目    录

第一部分：广西农牧工程学校概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：广西农牧工程学校2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西农牧工程学校2022年度部门决算情况说明

一、2022 年度收入支出决算总体情况。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022 年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西农牧工程学校概况

一、本单位职责

广西农牧工程学校隶属于自治区农业农村厅，全额拨款事业单位。按照《中华人民共和国职业教育法》的有关规定，学校开展中等职业学历教育和技术培训活动。招收初高中毕业生，开展中等职业学历教育。为社会组织和个人提供养殖、种植、农业生产经营等技术培训。

现有畜牧兽医、机电信息、旅游商贸、现代农艺等四大专业群，开设作物生产技术、中草药栽培、农机设备应用与维修、休闲农业生产与经营、畜禽生产技术、宠物养护与经营、电子技术应用、金融事务、电子商务、物流服务与管理、旅游服务与管理、中餐烹饪、界面设计与制作、社会文化艺术、幼儿保育等17个专业。占地面积331亩，分成6个校区，校舍建筑面积9.4万平方米。现有在校教职工273人，在校学生6081人。

二、机构设置情况

(一)根据《自治区机构编制委员会关于印发<广西柳州畜牧兽医学校机构设置和人员编制方案>的通知》（桂编〔2010〕115号），批准我校内设管理机构为6个，即办公室、人事科、教务科、学生科、招生就业办公室、计财科。      

（二）根据桂农厅人〔2020〕6号和桂教职成〔2019〕59号文件精神，结合学校专业发展实际，按照精简、高效的原则，我校设立教学教辅机构8个，即：公共基础部、畜牧兽医专业部、机电信息专业部、旅游商贸专业部、继续教育部、图书与信息中心、教研督导室、教育教学服务中心，为相当于正科级二级科室（部门）。

第二部分：广西农牧工程学校 2022年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

上述报表详见《广西农牧工程学校2022年度部门决算报表》。

第三部分：广西农牧工程学校2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入7,264.66万元，其中本年收入7,264.66万元, 较2021年度决算数减少589.75万元，下降7.51%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入5,605.43万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加53.05万元，增长0.96%，主要原因是在校生增加取得的追加学生资助补助经费。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0 万元，增长0 %。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0 %。

4.事业收入289.27万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加39.27万元，增长15.71%，主要原因是根据学校业务开展需要增加了预算。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

6.其他收入1,369.96万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数减少447.14万元，增长下降24.61%，主要原因一是本年度没有了德促行项目资金收入,二是政策培训收入较2021年减少。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数减少234.93万元，下降100 %，主要原因是本年度没使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

（二）本单位2022年度总支出7,080.65万元，其中本年支出7,080.65万元, 较2021年度决算数减少773.76万元，下降9.85%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）6,775.15万元：主要用于学校人员经费、正常运转和补助等支出，较2021年度决算数减少769.54万元，下降10.2%，主要原因是本年度没有了德促行项目资金收入和政策培训收入较2021年减少，相应的支出也减少。

2.社会保障和就业支出(类) 120.12万元，主要用于单位离退休人员相关支出、基本养老保险缴费和职业年金缴费支出、死亡人员抚恤支出等。较2021年度决算数减少3.9万元，下降3.14%，主要原因是单位人员减少、基本工资调整、绩效工资调整，基本养老保险等缴费基数相应调整减少等。

3.卫生健康支出(类) 120.77万元，主要用于单位职工医疗保险补助经费支出、非驻邕单位公务员医疗补助缴费支出等。较2021年度决算数增加1.15万元，增加0.96%，主要原因是单位人员变动、基本工资调整、绩效工资调整，相应的事业单位医疗、公务员医疗补助等缴费基数相应调整。

4.住房保障支出(类) 64.61元，主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金支出。较2021年度决算数减少1.47万元，减少2.22%，主要原因是单位人员、基本工资、绩效工资等调整变动，计提的公积金相应变动。

5.结余分配184.01万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数增加184.01万元，增长100%，主要原因是取得的政策培训收入，因疫情影响部分培训没能在2022年完成并形成支出。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西农牧工程学校2022 年度一般公共预算财政拨款支出5,605.43万元，较2021年度决算数增加53.05万元，增长0.96%。其中：基本支出1,965.7万元，项目支出3,639.73万元。

广西农牧工程学校2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4.681.84万元，支出决算为5,605.43万元，完成年初预算的119.73%。

（一）教育支出（类）年初预算为2,790.75万元，支出决算为3,639.73万元，完成年初预算的130.42%。分项如下：

1.职业教育（款）中等职业教育（项）年初预算数2,790.75万元，支出决算为3,639.43万元，完成年初预算的130.41%，主要用于学校人员经费、运行保障、基础设施建设、学生助学金等支出。决算数大于年初预算数的主要原因是追加2022年学生资助补助经费等项目经费。

2.职业教育（款）其他普通教育支出（项）年初预算数0万元，决算支出0.3万元，主要用于发放2021年优秀教育工作者奖金，决算数大于年初预算数的原因是追加2021年优秀教育工作者奖金项目经费。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数100.13万元，支出决算为120.12万元，完成年初预算的119.96%。分项如下：

1.行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算数14.16万元，决算支出14.80万元，完成年初预算的104.52%，主要用于单位离退休人员相关支出。决算数大于年初预算数的主要原因是追加2022年改革前获得荣誉人员经费。

2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数86.15万元，决算支出86.15万元，完成年初预算的100%，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。

3.抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算数0万元，决算支出19.17万元，主要用于单位死亡人员抚恤金支出。决算数大于年初预算数的主要原因是2022年度年中追加一次性抚恤金项目经费。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数120.77万元，支出决算为120.77万元，完成年初预算的100%。分项如下：

1.行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算数90.36万元，决算支出90.36万元，完成年初预算的100%，主要用于单位基本医疗保险缴费。

2.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算数30.4万元，决算支出30.4万元，完成年初预算的100%，主要用于单位在职在编人员医疗补助。

（九）住房保障支出（类）年初预算数64.61万元，决算支出64.61万元，完成年初预算的100%。分项如下：

1.住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数64.61万元，决算支出64.61万元，完成年初预算的100%，主要用于单位按照国家有关政策为职工按规定比例缴纳的住房公积金。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1,965.7万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1,067.63万元，完成年初预算的105.41%。预决算差异的主要原因是年中追加新增人员及在职人员正常晋级等追加。

（二）商品和服务支出686.04万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助支出212.03万元，完成年初预算的110.31%。预决算差异的主要原因是一次性抚恤金追加等。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

本单位2022年度无政府性基金支出。较2021年度增加0万元。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2022年度无国有资本经营预算支出。较2021年度增加0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2022年度无一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出。2021年度也无一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位2022年度无机关运行经费支出。（二）政府采购支出情况说明。

本单位2022年度政府采购支出总额1,198.01万元，其中：政府采购货物支出443.07万元、政府采购工程支出362.32万元、政府采购服务支出392.61万元。授予中小企业合同金额1,198.01万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额835.68万元，占授予中小企业合同金额的69.76%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本单位共有车辆5辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车5辆，其他用车主要是经济型用车1辆、客车1辆、轿车3辆，车辆用途主要用于业务开展、接送学生实习、检查学生实习等业务；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度16个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金3,639.73万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“中等职业教育免学费中央补助资金（绩效工资）”等18个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出3,639.73万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。根据绩效自评范围和内容，要求各项目实施单位重点对项目和资金的申报、立项、分配等情况进行自查自纠，督促项目实施单位找出项目实施中存在的不足及成因，改进资金使用管理方式，提高资金使用效益和项目管理水平。从评价情况来看，本单位能认真贯彻国家财经方针政策，执行国家有关法律、法规，项目采购及招投标严格按照相关制度规定执行，所有审批均按照行政许可要求规范开展，经费使用合理。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：经我单位对照年初设定的绩效目标自评，15个项目评为一等，占项目总数比例83.33%；3个项目评为二等，占项目总数比例16.67%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；0个项目评为四等，占项目总数比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是个别绩效指标设置不便于量化考核，主要原因是指标设置时考虑不够周到；二是农业农村人才培养项目承接培训项目数量还不够多, 主要原因是现在高素质农民培育普及行动项目有很多的培训机构介入，公立学校去争取这些培训项目越来越困难。下一步改进措施：一是在设置绩效指标充分考虑指标量化和佐证材料收集难易因素；二是主动出击，克服困难，争取更多的政策培训任务。

2.部分重点项目绩效自评情况

(1) 中等职业教育免学费中央补助资金（绩效工资）项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为99 分，一等，项目全年预算数为1,051.68万元，执行数为1,051.68万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是发放112个在职在编人员绩效工资及缴纳相应的“五险两金”。发现的主要问题及原因：在职人员绩效工资发放时间指标值个别月份没有按年初设定的指标值，主要原因是在职在编人员绩效工资的分配方法和计算工作复杂、繁重，有个别月份出现了工资发放没有20日前完成。下一步改进措施：一是督促业务部门及时做好工资统计,按时发放工资，稳定在职在编人员；二是通过及时与教职工解释和沟通，取得了教职工的理解。

（2）农业农村人才培养项目自评综述： 根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为92.84 分，一等，项目全年预算数为541.69万元，执行数为280.06万元，完成预算的51.7%。项目绩效目标完成情况：一是完成了高素质农民培训班23期、水库移民劳动力培训班18期、基层农技推广人员培训3期共44期培训；二是完成了共计3138人次的学员培训。发现的主要问题及原因：一是承接培训项目数量还不够多, 主要原因是现在高素质农民培育普及行动项目有很多的培训机构介入，公立学校去争取这些培训项目越来越困难；二是工作人员稳定性不高，培训工作的连续性造成了一定的影响, 主要原因是培训工作的减少、繁琐、艰辛和组织培训人员的待遇问题，今年组织培训人员稍有变动。下一步改进措施：一是主动出击，克服困难，争取更多的政策培训任务；二是及时与聘用员工沟通，适当提高待遇，提高工作人员稳定性。

（3）2022年现代职业教育发展专项资金项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为96.75 分，一等，项目全年预算数为499.53万元，执行数为499.53万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成了实训室建设、体育馆建设、智慧黑板采购等；二是满足200人以上的学生生活、学习、文体等需要。发现的主要问题及原因：一是项目推进和支出进度较慢，主要原因是受新冠肺炎疫情影响，工程施工复工较晚，对工程进度影响较大。下一步改进措施：一是项目实行推行进度目标责任制，安排专人负责，加强各业务处室之间的沟通联系，保证项目按计划进行并确保质量；二是做好项目设计、勘测、立项、预算编制、招标文件编制等前期工作，加快项目建设进度。

上述重点项目绩效自评详见广西农牧工程学校2022年部门决算项目绩效目标表

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1  广西农牧工程学校 2022年项目支出绩效自评表.xlsx

附件2  广西农牧工程学校2022年部门决算表.xlsx