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第一部分：广西农牧工程学校概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：广西农牧工程学校2020年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：广西农牧工程学校2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况。

二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2020年度政府性基金支出决算情况。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：广西农牧工程学校概况

一、主要职能

广西农牧工程学校隶属于自治区农业农村厅，全额拨款事业单位。按照《中华人民共和国职业教育法》的有关规定，学校开展中等职业学历教育和技术培训活动。招收初高中毕业生，开展中等职业学历教育。为社会组织和个人提供养殖、种植、农业生产经营等技术培训。    现有畜牧兽医、机电信息、旅游商贸、现代农艺等四大专业群，开设作物生产技术、中草药栽培、农机设备应用与维修、休闲农业生产与经营、畜禽生产技术、宠物养护与经营、电子技术应用、金融事务、电子商务、物流服务与管理、旅游服务与管理、中餐烹饪、界面设计与制作、社会文化艺术、幼儿保育等15个专业。占地面积331亩，分成6个校区，校舍建筑面积9.4万平方米。现有在校教职工270人，在校学生5152人。    二、部门决算单位内部构成     1.根据《自治区机构编制委员会关于印发<广西柳州畜牧兽医学校机构设置和人员编制方案>的通知》（桂编〔2010〕115号），批准我校内设管理机构为6个，即办公室、人事科、教务科、学生科、招生就业办公室、计财科。     2.根据桂农厅人〔2020〕6号和桂教职成〔2019〕59号文件精神，结合学校专业发展实际，按照精简、高效的原则，我校设立教学教辅机构8个，即：公共基础部、畜牧兽医专业部、机电信息专业部、旅游商贸专业部、继续教育部、图书与信息中心、教研督导室、教育教学服务中心，为相当于正科级二级科室（部门）。

第二部分：广西农牧工程学校 2020年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

上述报表详见《广西农牧工程学校2020年度部门决算报表》。

第三部分：广西农牧工程学校 2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2020年度总收入6,880.97万元，其中本年收入6,880.97万元,较2019年度决算数增加384.82万元，增长5.92%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入4,469.62万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加559.10 万元，增长14.29%，主要原因：一是由于在校生增加取得的追加学生资助补助经费，二是取得了教育厅追加的追加2020年自治区现代职业教育发展专项经费等等。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，较2019年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，较2019年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

4.事业收入80万元，为本单位收取的学生住宿费等非税收入上交财政专户后本年度申请返回使用的收入。较2019年度决算数减少100万元，下降55.55%，主要原因是本年度申请返回单位使用财政专户资金减少。

5.经营收入0万，较2019年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

6.其他收入2,331.35万元，为本单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入，较2019年度决算数减少74.28万元，下降3.08%，主要原因是本年度取得德促行项目资金较2019年度有所减少。

7.用事业基金弥补收支差额18.17万元，主要是本单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2019年度决算数增加18.17万元，增长100%，主要原因是2020年学校在校生人数较2019年有较大的增长，因此日常公用经费和人员经费支出相应的有了较大的增加，造成一定的资金缺口，。

8.上年结转和结余155.55万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数增加125.25万元，增长400.13%，主要原因是2019年德促行项目部分年末使用的项目资金未能及时结账形成的结转结余。

（二）本单位2020年度总支出7,054.69万元，其中本年支出7,054.69万元,较2019年度决算数增加683.80万元，增长10.73%。支出具体情况如下：

1.教育支出(类)6,716.60万元：主要用于学校人员经费、正常运转和补助等支出，较2019年度决算数增加656.76万元，增长10.83%，主要原因是学校学生数增加和取得教育厅教育追加经费等,相应的增加了支出。

2.社会保障和就业支出(类)150.83万元，主要用于单位离退休人员相关支出、基本养老保险缴费和职业年金缴费支出、死亡人员抚恤支出等。较2019年度决算数增加18.98万元，增长14.39%，主要原因是单位新增人员增资、基本工资调整、绩效工资调整，基本养老保险等缴费基数相应调整增加。

3.卫生健康支出(类)121.45万元，主要用于单位职工医疗保险补助经费支出、非驻邕单位公务员医疗补助缴费支出等。较2019年度决算数增加8.37万元，增长7.40%，主要原因是单位新增人员增资、基本工资调整、绩效工资调整，相应的事业单位医疗、公务员医疗补助等缴费基数相应调整增加。

4.住房保障支出(类)65.81万元，主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金支出。较2019年度决算数减少0.31万元，下降0.46%，主要原因是单位人员、基本工资、绩效工资等调整变动，计提的公积金相应变动。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2019年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

5.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数减155.55  万元，下降100 %，主要原因是2020年所有项目和资金均实施和使用完毕。

二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西农牧工程学校2020年度一般公共预算财政拨款支出4,483.17万元，较2019年度决算数增加555.91万元，增长14.15%。其中：基本支出1,749.52万元，项目支出2,733.65万元。

广西农牧工程学校2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3,485.33万元，支出决算为4,483.17万元，完成年初预算的128.62%。

（一）教育支出（类）年初预算为3,199.15万元，支出决算为4,145.08万元，完成年初预算的129.56%。分项如下：

1.职业教育（款）中等职业教育（项）年初预算数3,199.15万元，决算支出4,143.08万元，完成年初预算的129.49%，主要用于学校人员经费、运行保障、基础设施建设、学生助学金等支出。决算数大于年初预算数的主要原因是追加2020年自治区现代职业教育发展专项经费、追加2020年学生资助补助经费等项目经费。

2.职业教育（款）高等职业教育（项）年初预算数0万元，决算支出2万元，主要用于发放2019年广西职业教育自治区级教学成果等次部分奖金，决算数大于年初预算数的原因是追加2019年广西职业教育自治区级教学成果等次部分奖金。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数98.92万元，支出决算为150.83万元，完成年初预算的152.47%。分项如下：

1.行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算数11.17万元，决算支出13.53万元，完成年初预算的121.12%，主要用于单位离退休人员相关支出。决算数大于年初预算数的主要原因是追加2020年改革前获得荣誉人员经费。

2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数87.75万元，决算支出87.75万元，完成年初预算的100%，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。

3.抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算数0万元，决算支出49.55万元，主要用于死亡人员抚恤支出。决算数大于年初预算数的主要原因是2020年度年中追加一次性抚恤金预算。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数121.45万元，支出决算为121.45万元，完成年初预算的100%。分项如下：

1.行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算数88.86万元，决算支出88.86万元，完成年初预算的100%，主要用于单位基本医疗保险缴费。

2.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算数32.59万元，决算支出32.59万元，完成年初预算的100%，主要用于单位在职在编人员医疗补助。

（九）住房保障支出（类）年初预算数65.81万元，决算支出65.81万元，完成年初预算的100%。分项如下：

1.住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数65.81万元，决算支出65.81万元，完成年初预算的100%，主要用于单位按照国家有关政策为职工按规定比例缴纳的住房公积金。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出1,749.52万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1,088.11万元，完成年初预算的102.82%。预决算差异的主要原因是年中追加新增人员及在职人员正常晋级等追加。

（二）商品和服务支出488.80万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助支出172.62万元，完成年初预算的129.81%。预决算差异的主要原因是一次性抚恤金追加等。

四、2020年度政府性基金支出决算情况

本单位2020年度无政府性基金支出。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2020年度无国有资本经营预算支出。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2020年度无一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出。2019年度也无一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2020年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2020年度政府采购支出总额920.03万元，其中：政府采购货物支出212.11万元、政府采购工程支出705.92万元、政府采购服务支出2万元。授予中小企业合同金额920.03万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额787.58万元，占政府采购支出总额的85.60%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车4辆，其他用车主要是经济型用车1辆、客车1辆、轿车2辆，车辆用途主要用于业务开展、接送学生实习、检查学生实习等业务；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1,976.02万元，占一般公共预算项目支出总额的72.28%。组织对2020年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

共组织对“2020年直属院校基础设施建设补助”等5个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出1,976.02万元，政府性基金预算支出0万元。本单位根据绩效自评范围和内容，要求各项目实施单位重点对项目和资金的申报、立项、分配等情况进行自查自纠，督促项目实施单位找出项目实施中存在的不足及成因，改进资金使用管理方式，提高资金使用效益和项目管理水平。从评价情况来看，本单位能认真贯彻国家财经方针政策，执行国家有关法律、法规，项目采购及招投标严格按照相关制度规定执行，所有审批均按照行政许可要求规范开展，经费使用合理。

2.部门决算中项目绩效自评结果

我单位根据年初设定的绩效目标，2020年直属院校基础设施建设补助项目自评得分为96分。发现的主要问题及原因：一是水加压系统由于外部条件不具备，无法实施；二是发电机组采购现有发电机组仍可使用，非急需，没有购买;下一步改进措施：督促业务部门做好精准预算,提高项目绩效指标的可执行性。2020年直属院校运行保障项目自评得分为95分。发现的主要问题及原因：由于部分灭火器使用继续使用，没有进行更换;下一步改进措施：督促业务部门做好精准预算,提高项目绩效指标的可执行性。2020年中等职业教育免学费中央补助资金（绩效工资）项目自评得分为97分。发现的主要问题及原因：由于统计奖励绩效工资工作较繁重，导致个别月份发放在15日后;下一步改进措施：督促业务部门提高工作效率,力保绩效工资能及时发放。追加2020年中等职业教育国家奖学金、助学金和免学费项目自评得分为96分。发现的主要问题及原因：由于统计奖励绩效工资工作较繁重，导致个别月份发放在15日后;下一步改进措施：督促业务部门提高工作效率,力保绩效工资能及时发放。追加2020年自治区现代职业教育发展专项经费项目自评得分为96 分。发现的主要问题及原因：一是水加压系统由于外部条件不具备，无法实施；二是发电机组采购现有发电机组仍可使用，非急需，没有购买;下一步改进措施：督促业务部门做好精准预算,提高项目绩效指标的可执行性。

《项目支出绩效自评表》详见《广西农牧工程学校2020年度预算项目支出绩效自评表》。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：

广西农牧工程学校2020年度部门决算报表.XLS

广西农牧工程学校2020年项目支出绩效自评表.xlsx