目  录

第一部分：广西农牧工程学校概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：广西农牧工程学校2022年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

二、部门收入总体情况说明

三、部门支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

（二）政府采购预算安排情况说明

（三）国有资产占用情况说明

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西农牧工程学校2022年部门预算报表

表一：部门收支总体情况表

表二：部门收入总体情况表

表三：部门支出总体情况表

表四：财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

表七：一般公共预算“三公”经费支出情况表

表八：政府性基金预算支出情况表

表九：2022年度部门预算项目支出绩效目标申报表

第一部分：广西农牧工程学校概况

一、主要职能

（一）广西农牧工程学校隶属于自治区农业农村厅，全额拨款事业单位。按照《中华人民共和国职业教育法》的有关规定，学校开展中等职业学历教育和技术培训活动。招收初高中毕业生，开展中等职业学历教育。为社会组织和个人提供养殖、种植、农业生产经营等技术培训。

（二）现有畜牧兽医、机电信息、旅游商贸三个专业群，开设专业为畜牧兽医，畜禽生产与疾病防治，宠物养护与经营，特种动物养殖，现代农艺技术、农业机械使用与维护，计算机网络技术，电子技术应用、物流服务与管理、网页平面设计、旅游服务与管理，中餐烹饪，电子商务，金融事务和观光农业经营共17个。学校占地面积331亩，校舍建筑面积76000平方米。现有教职工270名，在校学生6000多人。

二、机构设置情况

（一）根据《自治区机构编制委员会关于印发<广西柳州畜牧兽医学校机构设置和人员编制方案>的通知》（桂编〔2010〕115号），批准我校内设管理机构为6个，即办公室、人事科、教务科、学生科、招生就业办公室、计财科。

（二）根据桂农厅人〔2020〕6号和桂教职成〔2019〕59号文件精神，结合学校专业发展实际，按照精简、高效的原则，我校设立教学教辅机构8个，即：公共基础部、畜牧兽医专业部、机电信息专业部、旅游商贸专业部、继续教育部、图书与信息中心、教研督导室、教育教学服务中心，为相当于正科级二级科室（部门）。

三、人员构成情况

（一）人员编制情况。经自治区机构编制委员会办公室核定，广西农牧工程学校编制情况如下：事业编制数119名，工勤人员编制数（后勤服务控制数）9名，非实名编制数45名。

（二）人员在编情况。根据财政预算管理一体化平台部门预算“二上”系统数据统计，广西农牧工程学校实有在职人员109人（全部为事业编制人员），离退休人员105人（全部为退休人员），机关后勤控制数实有人员7人（老人老办法3人，新聘4人），非实名编制内实有人数44人。另有编外在职人员实有人数110人(含劳务聘用教师、人员等)。

第二部分：广西农牧工程学校2022年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

按照综合预算的原则，广西农牧工程学校所有收入和支出均纳入部门预算管理，2022年收支总预算6273.97万元，同比增加29.21万元，增长0.46%。增长的原因是：事业单位正常晋职晋档提资等。

二、部门收入总体情况说明

2022年收入总预算6,273.97万元，同比增加29.21万元，增长0.46%。增长的原因同上第一点。

（一）一般公共预算拨款4,681.84万元，同比减少341.04万元，减少6.78%，占比74.62%，其中：自治区本级经费拨款3,493.34万元，中央补助经费拨款1,188.50万元。减少的原因是专项资金项目预算拨款减少等。

（二）政府性基金预算拨款为0万元。

（三）国有资本经营预算拨款为0万元。

（四）财政专户管理资金收入（全部为教育收费安排的资金）289.27万元，同比增加39.27万元，增长15.70%，占比4.61%。增长的原因是2022年使用财政专户管理资金增加。

（五）事业收入0万元。

（六）事业单位经营收入0万元。

（七）上级补助收入安排0万元。

（八）附属单位上缴收入安排0万元。

（九）其他收入1,302.86万元，同比增加591.19万元，增长83.07%，占比20.77%。增长的原因是承接外单位相关培训收入增加。

（十）上年结转结余收入0万元，同比减少260.21万元，下降100%。减少的原因是我单位采取各项措施加快部门预算执行，积极盘活存量资金，结余结转资金减少。

三、部门支出总体情况说明

2022年支出总预算6,273.97万元，同比增加29.21万元，增长0.46%。增长的原因同上第一点。

（一）按功能分类科目划分。

1. 205类教育支出5,883.07万元，同比增加55.97万元，增长0.96%，占支出总预算支出93.77%。

205类03款02项“中等职业教育支出”5,883.07万元。用于学校职业教育支出，包括人员经费、学校基础设施建设、教学设施设备购置及学校正常运行经费等。

2. 208类社会保障和就业支出205.52万元，同比减少28.52万元，减少12.19%，占支出总预算支出3.28%。

（1）208类05款02项“事业单位离退休”119.38万元。用于事业单位离退休人员相关支出。

（2）208类05款05项“机关事业单位基本养老保险缴费支出” 86.15万元。用于事业单位缴纳基本养老保险费用支出。

3. 210类卫生健康支出120.77万元，同比增加1.98万元，增长1.67%，占支出总预算支出1.92%。

（1）210类11款02项“事业单位医疗”90.36万元。用于事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险支出、退休人员医疗费支出。

（2）210类11款03项“公务员医疗补助”30.41万元。用于单位按照规定标准缴纳的在职人员医疗费支出。

4. 221类住房保障支出64.61万元，同比减少0.22万元，减少0.34%，占支出总预算支出1.03%。

221类02款01项“住房公积金”64.61万元。用于单位按照国家政策统一规定为职工计缴的住房公积金支出。

（二）按支出结构分类划分。

1.基本支出预算。基本支出2,146.97万元，同比增加47.76万元，增长2.28%，占支出总预算支出34.22%。

（1）人员类支出预算1,381.13万元，同比减少58.74万元，减少4.08%，占基本支出预算64.32%。其中：工资福利支出预算1,132.07万元，同比减少202.27万元，减少15.16%，占基本支出预算52.73%；对个人和家庭补助支出预算249.06万元，同比增加91.84万元，增长58.41%，占基本支出预算11.60%。

（2）运转类公用经费预算支出（商品和服务支出预算）721.04万元，同比增长61.7万元，增长9.36%，占基本支出预算33.58%。

2.项目支出预算。项目支出预算4,127.00万元，同比减少18.55万元，减少0.45%。占支出总预算支出65.78%。

四、财政拨款收支总体情况说明

2022年财政拨款收支总预算4,681.84万元，同比减少341.04万元，减少6.78%，其中：自治区本级经费拨款3,493.34万元，中央补助经费拨款1,188.50万元。无政府性基金预算拨款和国有资本经营预算拨款。减少的原因是专项资金项目预算拨款减少等。

五、一般公共预算支出情况说明

2022年财政拨款支出总预算4,681.84万元，同比减少341.04万元，减少6.78%，其中：自治区本级经费拨款3,493.34万元，中央补助经费拨款1,188.50万元。无政府性基金预算拨款和国有资本经营预算拨款。减少的原因是专项资金项目预算拨款减少等。（一）按支出功能分类科目划分。

1.205类科目教育支出4,396.16万元，同比减少343.98万元，减少7.26%，占一般公共预算支出93.90%。

205类03类02项“中等职业教育”4,396.16万元。用于学校职业教育支出，包括人员经费、学校基础设施建设、教学设施设备购置及学校正常运行经费等。

2. 208类社会保障和就业支出100.31万元，同比增加1.19万元，增长1.20%，占一般公共预算支出2.14%。

（1）208类05款02项“事业单位离退休”14.16万元。用于事业单位离退休人员相关支出。

（2）208类05款05项“机关事业单位基本养老保险缴费支出” 86.15万元。用于事业单位缴纳基本养老保险费用支出。

3. 210类卫生健康支出120.77万元，同比增加1.98万元，增长1.67%，占一般公共预算支出2.58%。

（1）210类11款02项“事业单位医疗”90.36万元。用于事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险支出、退休人员医疗费支出。

（2）210类11款03项“公务员医疗补助”30.41万元。用于事业单位按照规定标准缴纳的在职人员医疗费支出。

5.221类住房保障支出64.61万元，同比减少0.22万元，减少0.34%，占一般公共预算支出1.38%。

221类02款01项“住房公积金”64.61万元。用于事业单位按照国家政策统一规定为职工计缴的住房公积金支出。

（二）按支出结构分类划分。

1.基本支出1,891.09万元，同比增加39.39万元，增长2.13%，占一般公共预算总支出40.39%。

（1）人员类支出预算1,205.05万元，占基本支出预算63.72%，同比减少13.78万元，减少1.13%。其中：工资福利支出预算1,012.84万元，同比减少48.77万元，减少4.59%，占基本支出预算53.56%；对个人和家庭补助支出预算192.21万元，同比增加38.95万元，增长25.41%，占基本支出预算10.16%。

（2）运转类公用经费预算支出（商品和服务支出预算）686.04万元，占基本支出预算36.28%，同比增长53.17万元，增长8.40%。

2.项目支出2,790.75万元，同比减少380.43万元，下降12.00%，占一般公共预算总支出59.61%。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2022年基本支出1,891.09万元，同比增加39.39万元，增长2.13%。其中：

（一）人员经费情况。

人员经费1,205.05万元，占一般公共预算基本支出63.72%。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等工资福利支出；离休费、退休费、医疗费补助、助学金、其他对个人和家庭的补助支出等对个人和家庭的补助。

（二）公用经费情况。

公用经费686.04万元，占一般公共预算基本支出36.28%。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

（一）全口径预算安排“三公”经费情况。

2022年部门预算安排“三公”经费支出10.00万元，比2021年减少51万元，同比下降83.61%，其中：因公出国（境）费用0万元，公务接待费3.00万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费7.00万元。

（二）一般公共预算资金安排 “三公”经费情况。

2022年一般公共预算资金安排 “三公”经费支出预算0万元，比2021年增加0万元。其中：

1.“因公出国（境）费”0万元。

2.“公务接待费”0万元。

3.“公务用车购置费”0万元。

4.“公务用车运行维护费”0万元。

八、政府性基金预算情况说明

2022年我校无政府性基金预算。

九、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费情况说明

2022年本单位运行经费一般公共预算686.04万元，同比增加53.17万元，增加8.40%。主要原因是学生人数增加，相应拨款经费增加预算。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2022年政府采购预算1,139.77万元，同比减少547.25万元，下降32.44%。其中：集中采购预算378.07万元，占政府采购预算33.17%；分散采购预算761.70万元，占政府采购预算66.83%。我校按照“应编尽编、应采尽采”的原则，凡是纳入政府采购范围的均编制政府采购预算。政府采购预算下降的主要原因是：根据《自治区财政厅关于调整广西政府采购项目公开招标数额和分散采购限额标准的通知》（桂财采〔2021〕61号），自治区本级预算单位政府集中采购目录以外，单项或批量采购预算金额的分散采购限额调整为100万元以上货物、工程和服务类项目。

1.按政府采购资金类型分类。一般公共预算拨款1,082.77万元，占政府采购预算的95.00%，纳入财政专户管理的收入安排50.00万元，占政府采购预算的4.39%，未纳入财政专户管理的收入安排7.00万元，占政府采购预算的0.61%。

2.按政府采购项目类型分类。一是集中采购预算378.07万元，其中：货物类采购预算197.92万元、服务类采购预算180.15万元。二是分散采购预算761.70万元，其中：货物类采购预算287.31万元、工程类采购预算418.39万元、服务类采购预算56.00万元。

（三）国有资产占用情况说明。

1.公务用车情况。我校车辆编制数为7辆，定编小汽车实有数5辆，其中：轿车2辆，经济型车2，客车1辆。

2.新增“三项资产”情况。2022年无新增“三项资产”。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明。

我校根据全面实施预算绩效管理要求，组织做好2022年部门预算绩效编制工作，按照科学性、可操作性和管理有用性的标准，结合单位职能、项目内容等实际情况，科学合理地制定具体、可衡量、可实现的绩效目标，并围绕绩效目标编制清晰、可量化或定性、便于考核的绩效指标，绩效指标涵盖投入、产出和效益等方面要求编制了我校2022年部门预算项目绩效目标，共有15个项目纳入绩效目标编制管理范围，预算资金4,127.00万元，其中：涉及一般公共预算拨款2,790.75万元，部分重点项目绩效目标如下：

1. 直属院校基础设施建设补助385.4万元，其中：一般公共预算拨款335.4万元，纳入财政专户管理资金50万元。该项目绩效目标是：保障学校扩大招生规模后，满足教学工作、学生生活等需要,为做强、做大学校提供有力保障。

2. 2022年现代职业教育质量提升计划241万元，全部为一般公共预算拨款，该项目绩效目标是：项目实施能极大改善学生实训条件，提高教学办学软实力，提升畜牧兽医专业办学竞争力。

3. 中等职业学校助学金中央补助资金297.33万元，全部为一般公共预算拨款，该项目绩效目标是：能够为学校健康、稳定发展及人才培养提供保障。

4. 2022年现代职业教育发展专项资金500万元，全部为一般公共预算拨款，该项目绩效目标是：改善学生生活、学习、实训等条件，提升学校办学竞争力。

5. 中等职业教育免学费中央补助资金（绩效工资）645.31万元，全部为一般公共预算拨款，该项目绩效目标是：保障公平效率的长效激励机制，在分配中体现多劳多得，优绩优酬，重点向做出突出成绩的工作人员倾斜，有利于调动教职工的工作积极性，提高教育教学质量、科研水平和办学效益，有利于稳定和吸引人才，建立一支高水平的师资和管理队伍，有利于增强整体办学实力和实现学校科学发展。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余:指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：是指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：广西农牧工程学校2022年部门预算报表

                 广西农牧工程学校2021年部门预算公开表.xlsx