目  录

第一部分：广西农牧工程学校概况

一、主要职能

 二、机构设置情况

第二部分：广西农牧工程学校 2021年部门预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

二、单位收入总体情况说明

三、单位支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费情况说明

（二）政府采购预算安排情况说明

（三）国有资产占用情况说明

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西农牧工程学校 2021年部门预算报表

表一：部门收支总体情况表

表二：部门收入总体情况表

表三：部门支出总体情况表

表四：财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

表七：一般公共预算“三公”经费支出情况表

表八：政府性基金预算支出情况表

表九（一）：直属院校基础设施建设补助绩效目标申报表

表九（二）：中等职业学校助学金中央补助资金绩效目标申报表

表九（三）：2021年现代职业教育提升质量计划经费绩效目标申报表

第一部分：广西农牧工程学校概况

一、主要职能

广西农牧工程学校隶属于自治区农业农村厅，全额拨款事业单位。按照《中华人民共和国职业教育法》的有关规定，学校开展中等职业学历教育和技术培训活动。招收初高中毕业生，开展中等职业学历教育。为社会组织和个人提供养殖、种植、农业生产经营等技术培训。现有畜牧兽医、机电信息、旅游商贸三个专业群，开设专业为畜牧兽医，畜禽生产与疾病防治，宠物养护与经营，特种动物养殖，现代农艺技术、农业机械使用与维护，计算机网络技术，电子技术应用、物流服务与管理、网页平面设计、旅游服务与管理，中餐烹饪，电子商务，金融事务和观光农业经营共15个。学校占地面积331亩，校舍建筑面积76000平方米。现有教职工164名，在校学生4860多人。    二、机构设置情况     1.根据《自治区机构编制委员会关于印发<广西柳州畜牧兽医学校机构设置和人员编制方案>的通知》（桂编〔2010〕115号），批准我校内设管理机构为6个，即办公室、人事科、教务科、学生科、招生就业办公室、计财科。     2. 根据桂农厅人〔2020〕6号和桂教职成〔2019〕59号文件精神，结合学校专业发展实际，按照精简、高效的原则，我校设立教学教辅机构8个，即：公共基础部、畜牧兽医专业部、机电信息专业部、旅游商贸专业部、继续教育部、图书与信息中心、教研督导室、教育教学服务中心，为相当于正科级二级科室（部门）。

第二部分： 2021年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

按照综合预算的原则，广西柳州畜牧兽医学校所有收入和支出均纳入单位预算管理，2021年收支总预算6,244.76万元，同比增加573.49万元，增长10.11%。增长的主要原因是中央提前下达中央转移支付专项资金、教育经费比上年有较大增长。收入包括：一般公共预算拨款收入、纳入财政专户管理的收入安排的资金（教育收费）、未纳入财政专户管理的收入安排的资金（事业收入、事业单位经营收入、其他收入）、上年结转结余收入。支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、单位收入总体情况说明

2021年收入总预算6,244.76万元，同比增加573.49万元，增长10.11%。增长的主要原因是中央提前下达中央转移支付专项资金、教育经费比上年有较大增加。其中：

（一）一般公共预算拨款5,022.88万元，同比增加1,537.55万元，增加44.11%，占比80.43%，其中自治区本级经费拨款3,613.36万元，中央补助经费拨款1,409.52万元，纳入一般公共预算管理的非税收入0万元。

（二）政府性基金预算拨款为0万元。

（三）国有资本经营预算拨款为0万元。

（四）纳入财政专户管理的事业收入（全部为教育收费安排的资金）250万元，同比增加170万元，增加212.50%，占比4%。

（五）事业收入0万元。

（六）事业单位经营收入0万元。

（七）上级补助收入安排0万元。

（八）附属单位上缴收入安排0万元。

（九）其他收入711.67万元，同比减少1,179.59万元，减少62.37%，占比11.40%。

（十）上年结转结余收入260.21万元，同比增加45.53万元，增长21.21%，占比4.16%。

三、单位支出总体情况说明

2021年支出总预算6,244.76万元，同比增加573.49万元，增长10.11%，其中：基本支出2,099.21万元，项目支出4,145.55万元。增长的主要原因是提前下达中央转移支付专项资金、教育经费比上年有较大增长。其中：

（一）按功能分类科目划分。

1.205类教育支出5,827.10万元，同比增加582.09万元，增长11.10%，占支出总预算93.31%。

（1）205类03款02项“中等职业教育” 5,827.10万元。用于学校职业教育支出，包括人员经费、学校基础设施建设及教学设施设备购置、学校正常运行经费等。

2.208类社会保障和就业支出234.04万元，同比减少4.96万元，减少2.07%，占支出总预算3.75%。

（1）208类05款02项“事业单位离退休” 104.38万元。用于单位离退休人员相关支出。

（2）208类05款05项“机关事业单位基本养老保险缴费支出” 86.44万元。用于单位缴纳基本养老保险费支出。

（3）208类05款06项“机关事业单位职业年金缴费支出” 43.22万元。用于单位缴纳职业年金费用支出。

3.210类卫生健康支出118.79万元，同比减少2.66万元，减少2.19%，占支出总预算1.90%。

（1）210类11款02项“事业单位医疗” 88.23万元。用于单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险支出。

（3）210类11款03项“公务员医疗补助”30.56万元。用于非驻邕事业单位按照规定标准缴纳的在职人员医疗费支出。

4.221类住房保障支出64.83万元，同比减少0.98万元，减少1.49%，占支出总预算1.69%。

221类02款01项“住房公积金”64.83万元。用于单位按照国家政策统一规定为职工计缴的住房公积金支出。

（二）按支出结构分类划分。

1.基本支出预算。基本支出2,099.21万元，同比增加164.2万元，增长8.49%，占支出总预算33.62%。

（1）人员类项目支出预算1,439.87万元，同比增加18.75万元，增加1.32%，占基本支出预算68.59%。其中：工资福利支出预算1,334.34万元，同比增加57.55万元，增加4.50%，占基本支出预算63.56%；对个人和家庭的补助支出预算157.22万元，同比增加31.18万元，增长24.74%，占基本支出预算7.49%。

（2）运转类公用经费项目支出（商品和服务支出预算）659.34万元，同比增加145.56万元，增加28.33%，占基本支出预算31.41%。

2.项目支出预算。项目支出预算4,145.55万元，同比增加409.18万元，增长10.95%，占支出总预算66.38%。

（1）工资福利支出预算1,515.76万元，同比增加145.74万元，增长10.64%，占项目支出预算36.56%。

（2）商品和服务支出预算606.73万元，同比减少216.41万元，减少26.29%，占项目支出预算14.64%。

（3）对个人和家庭的补助支出预算323.21万元，同比加75.1万元，增长30.27%，占项目支出预算7.80%。

（4）资本性支出1,699.85万元，同比增加404.75万元，增长31.25%，占项目支出预算41%。

四、财政拨款收支总体情况说明

2021年财政拨款收支总预算5,022.88万元，同比增加1,537.55万元，增长44.11%；收入全部为一般公共预算拨款，无政府性基金预算拨款和国有资本经营预算拨款，包括：自治区本级经费拨款3,613.36万元、中央补助经费拨款1,409.52万元、纳入一般公共预算管理的非税收入0万元；支出包括：教育支出4,740.14万元、社会保障和就业支出99.12万元、卫生健康支出118.79万元、住房保障支出64.83万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2021年一般公共预算总支出5,022.88万元，同比增加1,537.55万元，增长44.11%。增长的主要原因是中央提前下达中央转移支付专项资金、教育经费比上年有较大增加。

（一）按支出功能分类科目划分。

1.205类科目教育支出4,740.14万元，同比增加1,540.99万元，增长48.17%，占一般公共预算总支出94.37%。

205类03款02项“中等职业教育”4,740.14万元。用于学校职业教育支出，包括人员经费、学校基础设施建设及教学设施设备购置、学校正常运行经费等。

2.208类社会保障和就业支出99.12万元，同比增加0.2万元，增长0.20%，占一般公共预算总支出1.97%。

（1）208类05款02项“事业单位离退休”12.68万元。用于事业单位离退休人员相关支出。

（2）208类05款05项“机关事业单位基本养老保险缴费支出” 86.44万元。用于单位缴纳基本养老保险费支出。

3.210类卫生健康支出118.79万元，同比减少2.66万元，减少2.19%，占一般公共预算总支出2.36%。

（1）210类11款02项“事业单位医疗”88.23万元。用于事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险支出。

（2）210类11款03项“公务员医疗补助”30.56万元。用于非驻邕事业单位按照规定标准缴纳的在职人员医疗费支出。

4.221类住房保障支出64.83万元，同比减少0.98万元，减少1.49%，占一般公共预算总支出1.29%。

221类02款01项“住房公积金”64.83万元。用于单位按照国家政策统一规定为职工计缴的住房公积金支出。

（二）按支出结构分类划分。

1.基本支出1,851.70万元，同比增加171.69万元，增长10.22%，占一般公共预算总支出36.87%.

（1）人员类项目支出预算1,218.83万元，占基本支出预算65.82％，同比增加16.65万元，增加1.38%。其中：工资福利支出预算1,061.61万元，占基本支出预算57.33％，同比减少3.56万元，减少0.33％；对个人和家庭的补助预算153.26万元，占基本支出预算8.28％，同比增加29.34万元，增长23.68%。

（2）运转类公用经费项目支出（商品和服务支出）预算632.87万元，占基本支出预算34.18％，同比增加155.04万元，增加32.45%。

2.项目支出3,171.18万元，同比增加1,365.86万元，增长75.66%，占一般公共预算总支出63.13%。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2021年一般公共预算基本支出1,851.70万元，同比比增加171.69万元，增长10.22%。其中：

（一）人员经费情况。

人员经费1,218.83万元，占一般公共预算基本支出65.82％。其中：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等工资福利支出；离休费、退休费、医疗费补助、助学金、其他对个人和家庭的补助支出等对个人和家庭的补助。

（二）公用经费情况。

公用经费632.87万元，占基本支出预算34.18％。主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、工会经费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

2021年一般公共预算资金安排 “三公”经费支出预算0万元，比2020年增加0万元。其中：

1.因公出国（境）费0万元。

2.公务接待费0万元。

3.公务用车购置费0万元。

4.公务用车运行维护费0万元。

八、政府性基金预算支出情况说明

2021年我单位无政府性基金预算。

九、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费情况说明

2021年本单位运行经费一般公共预算632.87万元，同比增加155.04万元，增加32.45%。主要原因是学生人数增加，相应拨款经费增加预算。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2021年政府采购预算1,687.02 万元，同比增加235.24万元，增加16.20％。政府集中采购预算716.70万元，占政府采购预算42.48%；分散采购预算970.32 万元，占政府采购预算57.52％。

1.按政府采购资金类型分类。一般公共预算拨款1,687.02万元，占政府采购预算的100%,。

2.按政府采购项目类型分类。一是集中采购716.70万元，其中货物类采购预算550.95万元，服务类采购预算165.75万元。二是分散采购970.32万元，其中货物类采购预算10.32万元，工程类采购预算960万元，服务类采购0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

1.公务用车情况。我单位车辆编制数为7辆，定编小汽车实有数4辆。

2.新增“三项资产”情况。2021年新增“三项资产”预算1,511.00万元，主要是房屋类建设及设备采购。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明。

我校2021年单位预算共有3个项目纳入绩效管理的范围，预算资金1,902.43万元，经费来源全部为一般公共预算拨款。项目年度绩效目标详见附表九。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：是指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分： 2021年部门预算报表

        广西农牧工程学校2021年部门预算公开表.xlsx